Le Livret A et le LEP sont les deux piliers de l'épargne réglementée exonérée d'impôt. Mais leurs caractéristiques diffèrent. Voici le comparatif complet.
Tableau comparatif
| Critère | Livret A | LEP |
|---|---|---|
| Taux net 2026 | 1,50% | 2,50% |
| Plafond | 22 950 € | 10 000 € |
| Accessible à | Tous | RFR < seuil |
| Fiscalité | Exonéré | Exonéré |
| Liquidité | Immédiate | Immédiate |
Sur 10 000 € pendant 1 an
- Livret A : 10 000 × 1,50% = 150 € nets
- LEP : 10 000 × 2,50% = 250 € nets
- Différence : 100 € supplémentaires avec le LEP
Qui est éligible au LEP ?
Le LEP est soumis à des plafonds de Revenu Fiscal de Référence. Pour 1 part fiscale, le seuil est de 22 419 € en 2026. Utilisez notre vérificateur d'éligibilité pour savoir si vous y avez droit.
La stratégie optimale
Si vous êtes éligible au LEP :
- Remplissez le LEP en priorité jusqu'au plafond (10 000 €)
- Placez le surplus sur le Livret A (jusqu'à 22 950 €)
- Puis le LDDS pour un troisième plafond exonéré (12 000 €)
Cette combinaison permet de placer jusqu'à 44 950 € à des taux exonérés.
Si vous n'êtes pas éligible au LEP
Le Livret A reste le meilleur choix pour l'épargne de précaution : disponibilité immédiate, exonération totale, plafond généreux.